Hacienda refuerza el control sobre grandes empresas y economía sumergida con un aumento del 13,7% en inspecciones
La Agencia Tributaria ejecutó en 2023 un total de 44.776 actuaciones de control inspector, principalmente dirigidas a grandes empresas, patrimonios relevantes y la economía sumergida. Este número representa un incremento del 13,7% respecto al año anterior, consolidando el compromiso del organismo con la lucha contra el fraude fiscal. Dentro de estas actuaciones, se destacan 34.487 inspecciones a multinacionales, grupos societarios y empresas con una facturación superior a los seis millones de euros, lo que supone un crecimiento del 17,3%.
En cuanto a patrimonios relevantes, se llevaron a cabo 3.031 inspecciones, un 2% más que el año anterior, y 5.812 actuaciones para detectar abusos de formas societarias y la ocultación de actividad (+3,9%). Además, se descubrieron 1.446 casos de ventas ocultas en actividades económicas, que subieron un 2,8%.
Estas actuaciones son parte de la estrategia de la Agencia para incrementar la recaudación, que alcanzó los 16.708 millones de euros en 2023. Este resultado refleja los esfuerzos en la prevención y lucha contra el fraude, tras haber realizado 1.898.000 actuaciones de control sobre tributos internos.
El Área de Inspección registró un aumento del 10,7% en las liquidaciones de deuda, con la Delegación Central de Grandes Contribuyentes gestionando casi el 50% del total. Asimismo, se consiguieron 3.356 millones de euros a través de la reducción de bases negativas, deducciones pendientes y cuotas a compensar, lo que refuerza las bases imponibles futuras.
Control sobre multinacionales y acuerdos internacionales
La Oficina Nacional de Fiscalidad Internacional (ONFI) participó en la gestión de 54 Acuerdos Previos de Valoración (APA), con los que se aseguraron bases imponibles por valor de 3.578 millones de euros, un 31,9% más que el año anterior. Además, las inspecciones sobre grandes empresas multinacionales resultaron en la regularización de 2.925 millones de euros en 87 comprobaciones realizadas.
Por otro lado, la información financiera del exterior permitió liquidar 251 millones de euros a 602 contribuyentes, gracias a acuerdos internacionales como el DAC2, el CRS de la OCDE y el Fatca con Estados Unidos.
Patrimonios relevantes y economía sumergida
La lucha contra los falsos no residentes también avanzó, con la liquidación de 27,7 millones de euros a 136 contribuyentes que habían declarado su residencia en el extranjero de forma fraudulenta, pero que residían efectivamente en España.
En cuanto a la economía sumergida, la Agencia Tributaria descubrió ventas ocultas que resultaron en la regularización de 466 millones de euros, un 7,1% más que en 2022. Además, se aplicaron sanciones por valor de 156 millones de euros, con el apoyo de las Unidades de Auditoría Informática que facilitaron el descubrimiento de rentas ocultas.
Recaudación y medidas cautelares
El control recaudatorio se fortaleció con el envío de 2.830 requerimientos internacionales a terceros países, un 56,7% más que el año anterior. También se incrementaron las derivaciones de responsabilidad en un 14,6%, alcanzando las 35.890. A pesar de una reducción del 7,5% en las medidas cautelares, se adoptaron 4.435 de estas acciones, entre ellas 1.232 acuerdos de prohibición de disponer de bienes inmuebles, un 65,4% más.
Control del contrabando y delitos económicos
En 2023, la Agencia destacó en la lucha contra el contrabando y delitos como el narcotráfico y el blanqueo de capitales. Las incautaciones incluyeron 90 toneladas de cocaína, 86 toneladas de hachís y más de 4 millones de productos falsificados. Además, se detuvieron 425 personas relacionadas con el tráfico de drogas y otros delitos económicos.
La colaboración internacional ha sido clave en estas operaciones, asegurando una coordinación efectiva con otras administraciones para reforzar la lucha contra el fraude y el contrabando a nivel global.
